Vergi Danışmanlığı

Vergi Danışmanlığı nedir?

Vergi danışmanlığı, bir işletmenin veya kişinin vergisel yükümlülüklerini, mevzuatın getirdiği hak ve sınırlarla birlikte analiz eden uzmanlık hizmetidir. Kurumlar vergisi, gelir vergisi, katma değer vergisi (KDV), özel tüketim vergisi (ÖTV), stopaj uygulamaları ve diğer vergiler bu kapsamdadır.

Danışmanlık; yalnızca bir sorunun ortaya çıktığı anda değil, işlem planlanırken başlar. Örneğin bir gayrimenkul satışının, yeni bir ortaklık yapısının ya da yurt dışı ile yapılan bir sözleşmenin vergisel sonuçları önceden değerlendirildiğinde, beklenmedik maliyet ve uyuşmazlık riskleri belirgin biçimde azalır.

Yeminli mali müşavirler meslek mevzuatı gereği defter tutmaz. Bu nedenle vergi danışmanlığı hizmetimiz, işletmenizin mevcut muhasebe birimi veya serbest muhasebeci mali müşavirinizle uyum içinde yürütülür.

Kimler için uygundur?

Kurumlar vergisi mükellefi şirketler ve şirket yöneticileri
Holding ve grup şirketleri
Aile şirketleri ve şirket ortakları
Türkiye’de yatırım yapan veya gelir elde eden yabancı gerçek ve tüzel kişiler
Yurt dışı bağlantılı geliri olan yerli gerçek kişiler
Finans ve muhasebe yöneticileri

Hangi durumlarda gereklidir?

Aşağıdaki durumlardan biriyle karşılaşıyorsanız bu hizmet ihtiyacınıza cevap verebilir:

Yeni bir yatırım, satın alma veya ortaklık kararı öncesinde
Vergi istisnası ya da indiriminden yararlanılıp yararlanılamayacağı belirsiz olduğunda
Yurt dışı ile yapılan işlemlerde çifte vergilendirme riski bulunduğunda
Vergi idaresinden yazı, ihbarname veya izahat talebi alındığında
Mevzuat değişikliklerinin işletmeye etkisinin değerlendirilmesi gerektiğinde
Grup içi işlemlerin vergisel yapısının gözden geçirilmesi istendiğinde

Hizmet kapsamı

Kurumlar vergisi ve gelir vergisi uygulamalarına ilişkin görüş
KDV ve ÖTV uygulamaları
Stopaj (tevkifat) uygulamalarının değerlendirilmesi
Kurum ve şahıslara yönelik vergi planlaması
Holding, grup şirketleri ve aile şirketlerine yönelik danışmanlık
Uluslararası vergi danışmanlığı ve çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmalarının uygulanması
Vergi ve yatırım teşviklerinin değerlendirilmesi
Kamu idareleriyle ilişkilerin yönetimi, yazışmalar ve özelge talepleri
Sektörel analiz ve değerlendirmeler
Mevzuat ve uygulama değişikliklerinin sirkülerle bildirilmesi

Çalışma süreci nasıl işler?

İhtiyacın belirlenmesi
Konu, işlem takvimi ve beklentileriniz ilk görüşmede netleştirilir; çalışma kapsamı yazılı hâle getirilir.
Bilgi ve belge incelemesi
Beyannameler, mali tablolar, sözleşmeler ve ilgili yazışmalar incelenir; eksik bilgiler belirlenir.
Analiz ve görüş
Mevzuat, idari görüşler ve uygulama birlikte değerlendirilir; seçenekler ve riskler açıkça raporlanır.
Uygulama ve takip
Kararın uygulanmasında destek verilir; sonraki mevzuat değişiklikleri takip edilerek bilgilendirme yapılır.

Gerekli bilgi ve belgeler

Çalışmanın kapsamına göre aşağıdaki belgeler talep edilebilir. Kesin liste, ilk görüşmenin ardından size yazılı olarak iletilir.

Son dönem gelir/kurumlar vergisi, KDV ve muhtasar beyannameleri
Bilanço, gelir tablosu ve mizan
Ana sözleşme, ortaklık yapısı ve yetki belgeleri
Konuya ilişkin sözleşmeler, faturalar ve yazışmalar
Varsa vergi idaresinden gelen yazılar, özelgeler ve önceki inceleme raporları
Yabancı kişiler için mukimlik belgesi ve kimlik bilgileri

İlgili mevzuat

Bu hizmet kapsamında başlıca aşağıdaki düzenlemeler esas alınır. Mevzuat metinlerinin güncel hâline resmî kaynaklardan ulaşabilirsiniz.

Hizmet alırken nelere dikkat edilmeli?

Danışmanlık görüşünün yazılı ve tarihli olmasını isteyin; mevzuat değiştiğinde hangi tarihteki düzenlemeye dayandığı bilinmelidir.
Çalışmanın kapsamını ve takvimini baştan netleştirin; özellikle işlem tarihi yaklaşan konularda süre kritik olabilir.
Yasal vergi planlaması ile işlemin gerçek mahiyetini gizleyen yapılar birbirinden ayrılmalıdır. Vergi Usul Kanunu, vergilendirmede gerçek mahiyetin esas alınacağını öngörür.
Danışmanlık almak, beyan ve ödeme sorumluluğunu mükelleften kaldırmaz; kararların uygulanması için muhasebe birimiyle koordinasyon gerekir.

İhtiyacınızı birlikte değerlendirelim

Konunuzu kısaca paylaşın; kapsamı, gerekli belgeleri ve takvimi ilk görüşmede netleştirelim.

Bilgi Alın

MS AKSU’nun çalışma yaklaşımı

Her görüşü; ilgili kanun maddesi, idari düzenlemeler ve uygulamadaki yerleşik görüşlerle birlikte değerlendiririz. Seçenekleri, avantaj ve riskleriyle birlikte sade bir dille sunar; kararı sizinle birlikte veririz.

Vergi idaresini tanıyan bakış açısı
Ekibimizin müşavirlik öncesinde vergi idaresinde edindiği deneyim, idarenin süreç ve beklentilerini dikkate alarak çalışmamıza katkı sağlar.
Çok disiplinli kadro
Yeminli mali müşavir, mali müşavir, uzman ve denetim elemanlarından oluşan ekip yapısı.
Zamanında hizmet
İş planı; yasal süreler ve sizin takviminiz esas alınarak oluşturulur.
Gizlilik
Paylaştığınız bilgiler, meslek mevzuatının öngördüğü sır saklama yükümlülüğü çerçevesinde korunur.

İlgili hizmetler

İlgili rehber ve yayınlar

Sık sorulan sorular

Muhasebe hizmeti; kayıtların tutulması, beyannamelerin hazırlanması ve verilmesi gibi süreklilik arz eden işlemleri kapsar. Vergi danışmanlığı ise belirli bir işlemin veya yapının vergisel sonuçlarını değerlendirir, seçenekleri ve riskleri ortaya koyar. Yeminli mali müşavirler defter tutmadığından danışmanlık, işletmenin muhasebe birimiyle birlikte yürütülür.

Kanunların tanıdığı seçimlik haklar, istisnalar ve indirimler çerçevesinde yapılan planlama yasaldır. Buna karşılık işlemin gerçek mahiyetini gizlemeye yönelik yapılar yasal planlama kapsamında değildir. Danışmanlık sürecinde bu ayrımı açıkça ortaya koyarız.

Evet. Türkiye’de gelir elde eden veya yatırım yapan yabancı gerçek ve tüzel kişilere; tam veya dar mükellefiyet durumu, stopaj uygulamaları ve çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmalarının uygulanması konularında danışmanlık veriyoruz.

Vergi Usul Kanunu, mükelleflerin vergi durumları hakkında idareden yazılı açıklama talep edebilmesine imkân tanır. Uygulaması tartışmalı veya tutarı yüksek işlemlerde özelge talebi değerlendirilebilir. Talebin gerekip gerekmediğini ve nasıl hazırlanacağını birlikte belirleriz.

İletişim formundan veya telefonla konuyu kısaca paylaşmanız yeterlidir. İlk görüşmede ihtiyacı ve gerekli belgeleri netleştirir, çalışma kapsamını ve takvimini yazılı olarak iletiriz.

Sorunuzun cevabını bulamadınız mı?

Uzmanlarımız sorunuzu değerlendirip size dönüş yapsın.

Uzmanlarımızla Görüşün

Bu sayfadaki bilgiler genel bilgilendirme amaçlıdır ve kişiye özel vergi, hukuk veya mali danışmanlık niteliği taşımaz. Mevzuat sık değişebileceğinden, işleminize uygulanacak hükümler için güncel mevzuatın incelenmesi ve uzman görüşü alınması gerekir.

Bu hizmet size nasıl katkı sağlar?

Önceden görülen sonuçlar

Daha iyi yönetilen riskler

Takvime uyum

Mevzuata dayalı planlama